定州市地方金融監(jiān)督管理局

隨機(jī)抽查服務(wù)指南

定州市地方金融監(jiān)督管理局

2019年

目 錄

總 述 - 3 -

地方金融組織準(zhǔn)入類檢查工作指引 - 5 -

地方金融組織各項(xiàng)變更事項(xiàng)審批、備案檢查工作指引 - 9 -

地方金融組織一般合規(guī)性檢查工作指引 - 17 -

小額貸款公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)類檢查工作指引 - 20 -

融資擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)類檢查工作指引 - 26 -

典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)類檢查工作指引 - 32 -

融資租賃企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)類檢查工作指引 - 37 -

對(duì)地方金融組織執(zhí)行暫停相關(guān)業(yè)務(wù)檢查工作指引 - 43 -

總 述

本工作指引適用于《定州市地方金融監(jiān)管部門(mén)隨機(jī)抽查事項(xiàng)清單》所列事項(xiàng)的檢查實(shí)施工作，抽查對(duì)象為小額貸款公司、融資擔(dān)保公司、典當(dāng)行、融資租賃企業(yè)等地方金融組織。按照“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”監(jiān)管全覆蓋要求，各監(jiān)管科室對(duì)監(jiān)管事項(xiàng)實(shí)施檢查時(shí)，依次按照前期準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、整改處理、結(jié)果公開(kāi)四個(gè)方面組織開(kāi)展。

一、前期準(zhǔn)備

檢查實(shí)施前，結(jié)合檢查要求，制定檢查工作方案，選定檢查人員，成立檢查工作小組,隨機(jī)抽取被檢查對(duì)象，收集有關(guān)資料進(jìn)行查前培訓(xùn)，并于實(shí)施檢查3日前下達(dá)檢查通知書(shū)（特殊情況也可檢查當(dāng)日送達(dá)），做好檢查前的準(zhǔn)備工作。

二、檢查實(shí)施

檢查必須嚴(yán)格按照有關(guān)程序組織實(shí)施，檢查組須有兩名以上行政執(zhí)法人員，檢查開(kāi)始前須向被檢查對(duì)象出示執(zhí)法證件，并通過(guò)文字、音頻或影像等方式留存檢查痕跡。對(duì)涉及到的有關(guān)問(wèn)題可進(jìn)行延伸檢查，審慎核實(shí)有關(guān)情況。針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)同被檢查對(duì)象交換意見(jiàn)，相關(guān)行政執(zhí)法檢查文書(shū)由被檢查對(duì)象簽字確認(rèn)蓋章。

三、整改處理

依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及文件要求，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行集中審理，提出處理意見(jiàn)建議。針對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題，要成立專項(xiàng)審理小組，依據(jù)審理情況，適時(shí)進(jìn)行復(fù)查或延伸檢查，確保程序規(guī)范、依據(jù)充分、處罰恰當(dāng)、定性準(zhǔn)確。

四、結(jié)果公開(kāi)

結(jié)合工作實(shí)際，將檢查報(bào)告及處理處罰情況依法向社會(huì)公開(kāi)，并通過(guò)國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)記于企業(yè)名下。已實(shí)施檢查但未公示的，視為未完成此次檢查。

地方金融組織準(zhǔn)入類檢查工作指引

一、抽查事項(xiàng)

（一）小額貸款公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可的檢查

（二）融資擔(dān)保公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可的檢查

（三）典當(dāng)行設(shè)立機(jī)構(gòu)許可的檢查

二、檢查內(nèi)容和方法

（一）檢查內(nèi)容

1.小額貸款公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可的檢查

檢查小額貸款公司證、照是否齊全、合法有效，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)是否取得經(jīng)營(yíng)許可。

2.融資擔(dān)保公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可的檢查

檢查融資擔(dān)保公司證、照是否齊全、合法有效，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)是否取得經(jīng)營(yíng)許可。

3.典當(dāng)行設(shè)立機(jī)構(gòu)許可的檢查

檢查典當(dāng)行證、照是否齊全、合法有效，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)是否取得經(jīng)營(yíng)許可。

（二）檢查方法

檢查按照“縱向聯(lián)動(dòng)、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分級(jí)檢查、依法處理”的原則，分級(jí)開(kāi)展對(duì)地方金融組織準(zhǔn)入情況的監(jiān)督檢查。地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格落實(shí)“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”工作要求，隨機(jī)抽取檢查對(duì)象、隨機(jī)選派執(zhí)法檢查人員，及時(shí)公開(kāi)抽查情況和查處結(jié)果。檢查一般分為五個(gè)階段：

1.自行檢查階段：成立檢查工作組，向被檢查對(duì)象送達(dá)檢查通知；被檢查對(duì)象根據(jù)通知要求，整理相關(guān)被抽檢的文件、數(shù)據(jù)和資料，對(duì)照檢查依據(jù)對(duì)實(shí)際運(yùn)行情況形成自行檢查報(bào)告，一并報(bào)送地方金融監(jiān)管部門(mén)。

2.書(shū)面審查階段：檢查工作組對(duì)被檢查對(duì)象提供的資料進(jìn)行書(shū)面審查，對(duì)照檢查內(nèi)容初步掌握被檢查對(duì)象的執(zhí)行情況，編制工作底稿。

3.現(xiàn)場(chǎng)檢查階段：結(jié)合書(shū)面審查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，檢查工作組進(jìn)一步到被檢查對(duì)象實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查，與被檢查對(duì)象溝通，并簽字蓋章確認(rèn)工作底稿。

4.處理處罰階段：地方金融監(jiān)管部門(mén)對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的違法線索進(jìn)行延伸檢查，對(duì)查實(shí)的違法違規(guī)行為依法作出行政處罰；對(duì)發(fā)現(xiàn)的涉及其他部門(mén)監(jiān)管的違法行為，及時(shí)移送相關(guān)部門(mén)；對(duì)涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)；對(duì)涉嫌違紀(jì)的行為移交紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)處理。

5.匯總報(bào)告階段：地方金融監(jiān)管部門(mén)形成本級(jí)監(jiān)督檢查工作報(bào)告，并整理歸檔。

三、檢查依據(jù)

（一）《河北省地方金融監(jiān)督管理?xiàng)l例》

第十四條 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司，應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定經(jīng)注冊(cè)地縣級(jí)人民政府審查，向注冊(cè)地設(shè)區(qū)的市人民政府申請(qǐng)辦理經(jīng)營(yíng)許可手續(xù)。

申請(qǐng)小額貸款公司經(jīng)營(yíng)許可應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）一次性實(shí)繳貨幣資本不低于人民幣五千萬(wàn)元；

（二）發(fā)起人為具備法人資格的企業(yè)，具備連續(xù)三年以上盈利業(yè)績(jī)和良好的誠(chéng)信記錄；

（三）股東出資資金為自有資金；

（四）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員具備履行職責(zé)所需的專業(yè)能力和良好的誠(chéng)信記錄；

（五）有健全的業(yè)務(wù)操作規(guī)范和內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理制度，有適合經(jīng)營(yíng)要求的軟件交易系統(tǒng)和硬件設(shè)施；

（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件。

（二）《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》

第六條　設(shè)立融資擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)督管理部門(mén)批準(zhǔn)。

融資擔(dān)保公司的名稱中應(yīng)當(dāng)標(biāo)明融資擔(dān)保字樣。

未經(jīng)監(jiān)督管理部門(mén)批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得經(jīng)營(yíng)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用融資擔(dān)保字樣。國(guó)家另有規(guī)定的除外。

第七條　設(shè)立融資擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國(guó)公司法》的規(guī)定，并具備下列條件：

（一）股東信譽(yù)良好，最近3年無(wú)重大違法違規(guī)記錄；

（二）注冊(cè)資本不低于人民幣2000萬(wàn)元，且為實(shí)繳貨幣資本；

（三）擬任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員熟悉與融資擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)，具有履行職責(zé)所需的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和管理能力；

（四）有健全的業(yè)務(wù)規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)控制等內(nèi)部管理制度。

省、自治區(qū)、直轄市根據(jù)本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和融資擔(dān)保行業(yè)發(fā)展的實(shí)際情況，可以提高前款規(guī)定的注冊(cè)資本最低限額。

第八條　申請(qǐng)?jiān)O(shè)立融資擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)督管理部門(mén)提交申請(qǐng)書(shū)和證明其符合本條例第七條規(guī)定條件的材料。

監(jiān)督管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)之日起30日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。決定批準(zhǔn)的，頒發(fā)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證；不予批準(zhǔn)的，書(shū)面通知申請(qǐng)人并說(shuō)明理由。

經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的融資擔(dān)保公司由監(jiān)督管理部門(mén)予以公告。

地方金融組織各項(xiàng)變更事項(xiàng)審批、備案檢查

工作指引

一、抽查事項(xiàng)

（一）融資擔(dān)保公司各項(xiàng)變更事項(xiàng)審批、備案檢查

（二）典當(dāng)行各項(xiàng)變更事項(xiàng)審批、備案檢查

（三）融資租賃企業(yè)各項(xiàng)變更事項(xiàng)審批、備案檢查

（四）小額貸款公司等其他地方金融組織各項(xiàng)變更事項(xiàng)備案檢查

二、檢查內(nèi)容及方法

（一）檢查內(nèi)容

1.融資擔(dān)保公司各項(xiàng)變更事項(xiàng)審批、備案檢查

（1）檢查中，對(duì)于融資擔(dān)保公司發(fā)生合并、分立或者減少注冊(cè)資本，需查驗(yàn)股東會(huì)決議、驗(yàn)資報(bào)告等，并查看是否有監(jiān)管部門(mén)的審批文件。

（2）檢查中，對(duì)于融資擔(dān)保公司在省內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，需查看股東會(huì)決議等，并比對(duì)各部門(mén)歸集的登記備案信息，查看融資擔(dān)保公司是否辦理備案手續(xù)。

（3）檢查中，對(duì)于融資擔(dān)保公司變更名稱，需實(shí)地查看印章、銀行賬戶、牌匾、信箋等使用的名稱是否與向監(jiān)管部門(mén)備案報(bào)送的名稱相同，并查看融資擔(dān)保公司是否辦理備案手續(xù)。

（4）檢查中，對(duì)于融資擔(dān)保公司發(fā)生持股5%以上股東變更，需查看比對(duì)實(shí)收資本明細(xì)賬或股東名冊(cè)與登記系統(tǒng)中登記的信息，核實(shí)股東變更情況。通過(guò)查看融資擔(dān)保公司提交的章程、股東會(huì)決議、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、股東名冊(cè)、審計(jì)報(bào)告等證明材料，核實(shí)股權(quán)變更情況。同時(shí)查看是否辦理備案手續(xù)。

（5）檢查中，對(duì)于融資擔(dān)保公司發(fā)生董事監(jiān)事高管人員變更，需查閱任職證明、股東會(huì)決議、董事會(huì)決議等文件，檢查變更董事人員、監(jiān)事人員和高級(jí)管理人員是否辦理備案手續(xù)。

（6）檢查中，對(duì)于融資擔(dān)保公司發(fā)生經(jīng)營(yíng)地址變更，需詢問(wèn)了解或由融資擔(dān)保公司提供相關(guān)通信證據(jù)材料核對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)地址和郵政編碼，并查看是否辦理備案手續(xù)。

（7）檢查中，對(duì)于融資擔(dān)保公司發(fā)生業(yè)務(wù)范圍變更，需查看經(jīng)營(yíng)許可證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照上載明的經(jīng)營(yíng)（業(yè)務(wù)）范圍、企業(yè)財(cái)務(wù)資料、對(duì)外合同等證明材料，詢問(wèn)相關(guān)主管人員、工作人員了解主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍是否與批準(zhǔn)的范圍一致，排查是否存在超出登記的經(jīng)營(yíng)（業(yè)務(wù)）范圍開(kāi)展一般性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的行為。并查看是否辦理業(yè)務(wù)范圍變更的備案手續(xù)。

（8）檢查中，對(duì)于融資擔(dān)保公司發(fā)生增加注冊(cè)資本問(wèn)題，需檢查融資擔(dān)保公司提交的驗(yàn)資報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表、銀行進(jìn)賬單等證明材料，排查有無(wú)增加注冊(cè)資本等線索。并查看是否辦理備案手續(xù)。

2.典當(dāng)行各項(xiàng)變更事項(xiàng)審批、備案檢查

（1）檢查中，對(duì)于典當(dāng)行變更名稱，需實(shí)地查看印章、銀行賬戶、牌匾、信箋等使用的名稱是否與向監(jiān)管部門(mén)備案報(bào)送的名稱相同，并查看典當(dāng)行是否辦理變更手續(xù)。

（2）檢查中，對(duì)于典當(dāng)行發(fā)生變更注冊(cè)資本問(wèn)題，需檢查典當(dāng)行提交的驗(yàn)資報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表、銀行進(jìn)賬單等證明材料，排查有無(wú)變更注冊(cè)資本等線索，并查看是否辦理變更手續(xù)。

（3）檢查中，對(duì)于典當(dāng)行發(fā)生法定代表人變更，需查閱營(yíng)業(yè)執(zhí)照、任職證明、股東會(huì)決議、董事會(huì)決議等文件，檢查法定代表人（負(fù)責(zé)人、執(zhí)行事務(wù)合伙人）變更是否辦理相關(guān)手續(xù)。

（4）檢查中，對(duì)于典當(dāng)行是否變更住所，需查看實(shí)際住所與營(yíng)業(yè)執(zhí)照上載明的地址是否一致，并查看是否辦理變更手續(xù)。

（5）檢查中，對(duì)于典當(dāng)行轉(zhuǎn)讓股份，需查看比對(duì)實(shí)收資本明細(xì)賬或股東名冊(cè)與登記系統(tǒng)中登記的信息，核實(shí)股東變更情況。通過(guò)查看典當(dāng)行提交的章程、股東會(huì)決議、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、股東名冊(cè)、審計(jì)報(bào)告等證明材料，核實(shí)股權(quán)變更情況。同時(shí)需查看是否辦理變更手續(xù)。

（6）檢查中，對(duì)于典當(dāng)行發(fā)生合并、分立，需查驗(yàn)股東會(huì)決議，驗(yàn)資報(bào)告等，并查看是否辦理變更手續(xù)。

3.融資租賃企業(yè)各項(xiàng)變更事項(xiàng)審批、備案檢查

（1）檢查中，對(duì)于融資租賃企業(yè)變更名稱，需實(shí)地查看印章、銀行賬戶、牌匾、信箋等使用的名稱是否與向監(jiān)管部門(mén)備案報(bào)送的名稱相同。并查看工作臺(tái)賬、檔案，查看融資租賃企業(yè)是否辦理事先通報(bào)手續(xù)。

（2）檢查中，對(duì)于融資租賃企業(yè)異地遷移住所，需查看實(shí)際住所與營(yíng)業(yè)執(zhí)照上載明的地址是否一致，并查看工作臺(tái)賬、檔案，查看融資租賃企業(yè)是否辦理事先通報(bào)手續(xù)。

（3）檢查中，對(duì)于融資租賃企業(yè)發(fā)生變更注冊(cè)資本金問(wèn)題，需檢查融資租賃企業(yè)提交的驗(yàn)資報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表、銀行進(jìn)賬單等證明材料，排查有無(wú)增減注冊(cè)資本等線索。并查看工作臺(tái)賬、檔案，查看融資租賃企業(yè)是否辦理事先通報(bào)手續(xù)。

（4）檢查中，對(duì)于融資租賃企業(yè)改變組織形式問(wèn)題，需檢查融資租賃企業(yè)提交的股東會(huì)決議、財(cái)務(wù)報(bào)表等證明材料，并查看工作臺(tái)賬、檔案，查看融資租賃企業(yè)是否辦理事先通報(bào)手續(xù)。

（5）檢查中，對(duì)于融資租賃企業(yè)調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，需查看比對(duì)實(shí)收資本明細(xì)賬或股東名冊(cè)與登記系統(tǒng)中登記的信息，核實(shí)股東變更情況。通過(guò)查看融資租賃企業(yè)提交的章程、股東會(huì)決議、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、股東名冊(cè)、審計(jì)報(bào)告等證明材料，核實(shí)股權(quán)變更情況。同時(shí)需查看工作臺(tái)賬、檔案，查看融資租賃企業(yè)是否辦理事先通報(bào)手續(xù)。

（6）檢查中，對(duì)于外資融資租賃企業(yè)發(fā)生1-5事項(xiàng)。除需對(duì)照1-5要求進(jìn)行查驗(yàn)外，還需查看工作臺(tái)賬、檔案，查看外資融資租賃企業(yè)是否辦理審批、備案手續(xù)。

4.小額貸款公司等其他地方金融組織各項(xiàng)變更事項(xiàng)備案檢查

（1）檢查中，對(duì)于小額貸款公司等其他地方金融組織發(fā)生注冊(cè)資本變更問(wèn)題，需檢查小額貸款公司等其他地方金融組織提交的驗(yàn)資報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表、銀行進(jìn)賬單等證明材料，排查有無(wú)注冊(cè)資本變更等線索，并查看是否辦理變更手續(xù)。

（2）檢查中，對(duì)于小額貸款公司等其他地方金融組織發(fā)生合并、分立，需查驗(yàn)股東會(huì)決議，驗(yàn)資報(bào)告等，并查看是否辦理變更手續(xù)。

（3）檢查中，對(duì)于小額貸款公司等其他地方金融組織發(fā)生股權(quán)變更，需查看比對(duì)實(shí)收資本明細(xì)賬或股東名冊(cè)與登記系統(tǒng)中登記的信息，核實(shí)股東變更情況。通過(guò)查看擔(dān)小額貸款公司等其他地方金融組織提交的章程、股東會(huì)決議、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、股東名冊(cè)、審計(jì)報(bào)告等證明材料，核實(shí)股權(quán)變更情況。同時(shí)需查看是否辦理變更手續(xù)。

（4）檢查中，對(duì)于小額貸款公司等其他地方金融組織發(fā)生業(yè)務(wù)范圍變更，需查看經(jīng)營(yíng)許可證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照上載明的經(jīng)營(yíng)（業(yè)務(wù)）范圍、企業(yè)財(cái)務(wù)資料、對(duì)外合同等證明材料，詢問(wèn)相關(guān)主管人員、工作人員了解主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍是否與批準(zhǔn)的范圍一致，排查是否存在超出登記的經(jīng)營(yíng)（業(yè)務(wù)）范圍開(kāi)展一般性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的行為。同時(shí)需查看是否辦理變更手續(xù)。

（5）檢查中，對(duì)于小額貸款公司等其他地方金融組織發(fā)生高管人員變更，需查閱高管任職證明、股東會(huì)決議、董事會(huì)決議等文件，查看變更高管人員是否辦理變更手續(xù)。

（6）檢查中，對(duì)于小額貸款公司等其他地方金融組織發(fā)生營(yíng)業(yè)場(chǎng)所變更，需詢問(wèn)了解或由小額貸款公司等其他地方金融組織提供相關(guān)通信證據(jù)材料核對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)地址和郵政編碼，并查看是否辦理變更手續(xù)。

（二）檢查方法

檢查按照“縱向聯(lián)動(dòng)、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分級(jí)檢查、依法處理”的原則，分級(jí)開(kāi)展對(duì)地方金融組織準(zhǔn)入情況的監(jiān)督檢查。地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格落實(shí)“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”工作要求，隨機(jī)抽取檢查對(duì)象、隨機(jī)選派執(zhí)法檢查人員，及時(shí)公開(kāi)抽查情況和查處結(jié)果。檢查一般分為五個(gè)階段：

1.自行檢查階段：成立檢查工作組，向被檢查對(duì)象送達(dá)檢查通知；被檢查對(duì)象根據(jù)通知要求，整理相關(guān)被抽檢的文件、數(shù)據(jù)和資料，對(duì)照檢查依據(jù)對(duì)實(shí)際運(yùn)行情況形成自行檢查報(bào)告，一并報(bào)送地方金融監(jiān)管部門(mén)。

2.書(shū)面審查階段：檢查工作組對(duì)被檢查對(duì)象提供的資料進(jìn)行書(shū)面審查，對(duì)照檢查內(nèi)容初步掌握被檢查對(duì)象的執(zhí)行情況，編制工作底稿。

3.現(xiàn)場(chǎng)檢查階段：結(jié)合書(shū)面審查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，檢查工作組進(jìn)一步到被檢查對(duì)象實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查，與被檢查對(duì)象溝通，并簽字蓋章確認(rèn)工作底稿。

4.處理處罰階段：地方金融監(jiān)管部門(mén)對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的違法線索進(jìn)行延伸檢查，對(duì)查實(shí)的違法違規(guī)行為依法作出行政處罰；對(duì)發(fā)現(xiàn)的涉及其他部門(mén)監(jiān)管的違法行為，及時(shí)移送相關(guān)部門(mén)；對(duì)涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)；對(duì)涉嫌違紀(jì)的行為移交紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)處理。

5.匯總報(bào)告階段：地方金融監(jiān)管部門(mén)形成本級(jí)監(jiān)督檢查工作報(bào)告，并整理歸檔。

三、檢查依據(jù)

（一）《河北省地方金融監(jiān)督管理?xiàng)l例》

第十九條 小額貸款公司等其他地方金融組織發(fā)生前款規(guī)定重大事項(xiàng)和高級(jí)管理人員任職、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所變更等重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)向批準(zhǔn)的地方金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。

（二）《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》

第九條　融資擔(dān)保公司合并、分立或者減少注冊(cè)資本，應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)督管理部門(mén)批準(zhǔn)。

融資擔(dān)保公司在住所地所在省、自治區(qū)、直轄市范圍內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，變更名稱，變更持有5%以上股權(quán)的股東或者變更董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，應(yīng)當(dāng)自分支機(jī)構(gòu)設(shè)立之日起或者變更相關(guān)事項(xiàng)之日起30日內(nèi)向監(jiān)督管理部門(mén)備案；變更后的相關(guān)事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)符合本條例第六條第二款、第七條的規(guī)定。

（三）《融資擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證管理辦法》

第八條 融資擔(dān)保公司變更名稱、營(yíng)業(yè)地址、業(yè)務(wù)范圍或者增加注冊(cè)資本，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)督管理部門(mén)備案并換發(fā)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證。

（四）《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》

第三十二條 融資租賃企業(yè)變更名稱、異地遷址、增減注冊(cè)資本金、改變組織形式、調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)等，應(yīng)事先通報(bào)省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)。外商投資企業(yè)涉及前述變更事項(xiàng)，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定履行審批、備案等相關(guān)手續(xù)。

融資租賃企業(yè)應(yīng)在辦理變更工商登記手續(xù)后5個(gè)工作日內(nèi)登錄全國(guó)融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)修改上述信息。

地方金融組織一般合規(guī)性檢查工作指引

一、抽查事項(xiàng)

地方金融組織一般合規(guī)性檢查

二、檢查內(nèi)容及方法

（一）檢查內(nèi)容

1.是否按照批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍合理確定經(jīng)營(yíng)的金融產(chǎn)品

采取書(shū)面檢查、現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式，查看開(kāi)展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的臺(tái)賬、合同等，核實(shí)經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)和產(chǎn)品是否在批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)。

2.是否建立資產(chǎn)流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易等金融風(fēng)險(xiǎn)防范制度

通過(guò)書(shū)面檢查、委托專業(yè)機(jī)構(gòu)等方式核查企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范制度建立運(yùn)行情況。

3.是否與客戶簽訂合法規(guī)范的交易合同

查看企業(yè)提供合同文本、法律咨詢意見(jiàn)書(shū)、審計(jì)報(bào)告等有關(guān)材料，判斷企業(yè)有無(wú)違法違規(guī)情形。

（二）檢查方法

檢查按照“縱向聯(lián)動(dòng)、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分級(jí)檢查、依法處理”的原則，分級(jí)開(kāi)展對(duì)地方金融組織準(zhǔn)入情況的監(jiān)督檢查。地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格落實(shí)“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”工作要求，隨機(jī)抽取檢查對(duì)象、隨機(jī)選派執(zhí)法檢查人員，及時(shí)公開(kāi)抽查情況和查處結(jié)果。檢查一般分為五個(gè)階段：

1.自行檢查階段：成立檢查工作組，向被檢查對(duì)象送達(dá)檢查通知；被檢查對(duì)象根據(jù)通知要求，整理相關(guān)被抽檢的文件、數(shù)據(jù)和資料，對(duì)照檢查依據(jù)對(duì)實(shí)際運(yùn)行情況形成自行檢查報(bào)告，一并報(bào)送地方金融監(jiān)管部門(mén)。

2.書(shū)面審查階段：檢查工作組對(duì)被檢查對(duì)象提供的資料進(jìn)行書(shū)面審查，對(duì)照檢查內(nèi)容初步掌握被檢查對(duì)象的執(zhí)行情況，編制工作底稿。

3.現(xiàn)場(chǎng)檢查階段：結(jié)合書(shū)面審查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，檢查工作組進(jìn)一步到被檢查對(duì)象實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查，與被檢查對(duì)象溝通，并簽字蓋章確認(rèn)工作底稿。

4.處理處罰階段：地方金融監(jiān)管部門(mén)對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的違法線索進(jìn)行延伸檢查，對(duì)查實(shí)的違法違規(guī)行為依法作出行政處罰；對(duì)發(fā)現(xiàn)的涉及其他部門(mén)監(jiān)管的違法行為，及時(shí)移送相關(guān)部門(mén)；對(duì)涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)；對(duì)涉嫌違紀(jì)的行為移交紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)處理。

5.匯總報(bào)告階段：地方金融監(jiān)管部門(mén)形成本級(jí)監(jiān)督檢查工作報(bào)告，并整理歸檔。

三、檢查依據(jù)

《河北省地方金融監(jiān)督管理?xiàng)l例》

第十三條 地方金融組織開(kāi)展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：

（一）按照批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍合理確定經(jīng)營(yíng)的金融產(chǎn)品；

（二）建立資產(chǎn)流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易等金融風(fēng)險(xiǎn)防范制度；

（三）與客戶簽訂合法規(guī)范的交易合同；

（四）如實(shí)向投資者和客戶提示投資風(fēng)險(xiǎn)，披露可能影響其決策的信息；

（五）不得進(jìn)行內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)等違法活動(dòng)。

小額貸款公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)類檢查工作指引

一、抽查事項(xiàng)

小額貸款公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)類檢查

二、檢查內(nèi)容及方法

（一）經(jīng)營(yíng)資質(zhì)和軟硬件要求

1、小額貸款公司經(jīng)營(yíng)許可手續(xù)是否齊全；

2、有無(wú)抽逃資金的問(wèn)題；

3、是否有健全的業(yè)務(wù)操作規(guī)范和內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理制度，有無(wú)適合經(jīng)營(yíng)要求的軟件交易系統(tǒng)和硬件設(shè)施；

4、是否在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所醒目位置公示工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照和省金融辦授予的“四條高壓線”警示牌及監(jiān)督舉報(bào)電話；

（二）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

5、貸款利率是否在國(guó)家規(guī)定的貸款幅度內(nèi)；

6、是否存在向國(guó)家限制行業(yè)、非法領(lǐng)域發(fā)放貸款，或向公司股東、管理人員和信貸人員發(fā)放貸款的行為；

7、是否遵循小額、分散的原則開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，向同一借款人的貸款額是否符合政策規(guī)定；

8、經(jīng)營(yíng)區(qū)域是否在規(guī)定區(qū)域以內(nèi)；

9、是否與客戶簽訂合法規(guī)范的業(yè)務(wù)合同；

10、是否觸及“四條高壓線”（吸收公眾存款、非法集資、放高利貸、暴力收貸）

11、是否及時(shí)將全部貸款業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)信息錄入河北省小額貸款公司運(yùn)營(yíng)管理信息系統(tǒng)；

12、發(fā)生大額不良貸款（500萬(wàn)元以上）、經(jīng)營(yíng)陷入停頓，以及法律法規(guī)規(guī)定的其他應(yīng)當(dāng)報(bào)告的經(jīng)營(yíng)情況變化時(shí)，是否及時(shí)向所在地地方金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)報(bào)告或說(shuō)明；

（三）事項(xiàng)變更

13、發(fā)生注冊(cè)資本變更、合并、分立、股權(quán)變更以及業(yè)務(wù)范圍變更、高級(jí)管理人員任職、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所變更等重大事項(xiàng)變更的，是否已向批準(zhǔn)的地方金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案；

14、變更事項(xiàng)及其變更程序是否符合《河北省地方金融監(jiān)督管理?xiàng)l例》、省金融辦《關(guān)于下放小額貸款公司變更事項(xiàng)審核權(quán)限的通知》（冀金辦通知〔2016〕12號(hào)）和《關(guān)于調(diào)整小額貸款公司設(shè)立審批及其變更有關(guān)工作程序的函》（冀金辦函〔2017〕5號(hào)）的要求；

（四）其他

15、是否存在涉黑涉惡行為；

16、新設(shè)立的小額貸款公司，是否在取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照后3個(gè)月內(nèi)開(kāi)業(yè)；

17、小額貸款公司是否及時(shí)根據(jù)最新的政策要求，實(shí)時(shí)妥當(dāng)按照要求調(diào)整經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；

18、是否存在其他違法違規(guī)情況。

（五）檢查資料

1、公司基本資料

公司小額貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可；法定代表人、股東、實(shí)際控制人、總經(jīng)理、董事、監(jiān)事及其他高級(jí)管理人員（財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、風(fēng)控、技術(shù)及分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人）簡(jiǎn)歷；公司一年內(nèi)股東、高級(jí)管理人員變動(dòng)情況；公司員工名單（按部門(mén)列明）、身份證號(hào)、手機(jī)號(hào)；風(fēng)控負(fù)責(zé)人名單。

2、公司指標(biāo)完成情況

通過(guò)查閱有關(guān)賬目、資料，匯總出小貸公司當(dāng)年凈增貸款（當(dāng)年純投放貨幣量，不計(jì)算周轉(zhuǎn)產(chǎn)生的金額）、累放貸款、實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)、上繳稅金、貸款余額、不良貸款、資本周轉(zhuǎn)率、資本增減額、融資情況等。

服務(wù)“三農(nóng)”、個(gè)人、中小企業(yè)和個(gè)體工商戶情況（占比和變化）；發(fā)放生產(chǎn)性、經(jīng)營(yíng)性貸款（指借款人或企業(yè)用于流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)、購(gòu)置或更新設(shè)備、支付租賃經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所租金、商用房裝修等合法生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的貸款）情況（占比和變化）；堅(jiān)持“小額、分散”原則情況（占比和變化，小額貸款是指單戶貸款額不超過(guò)小貸公司股本金的3%，單筆貸款額不超過(guò)50萬(wàn)元）；年度貸款戶數(shù)（同一貸款人計(jì)算一次）情況；資本周轉(zhuǎn)率（本年貸款累計(jì)額／注冊(cè)資本）情況；放貸比例（各季度末貸款余額平均值/各季度末注冊(cè)資本與融入資金余額之和的平均值）情況；資本收益率情況（凈利潤(rùn)/注冊(cè)資本）。

3、風(fēng)險(xiǎn)控制制度

是否建立健全了管理制度，制度有沒(méi)有落到實(shí)處。包括貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度、貸款損失追償制度、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度、內(nèi)部激勵(lì)約束制度等各項(xiàng)管理制度；內(nèi)部部室職責(zé)是否清晰，運(yùn)作流程是否規(guī)范，是否實(shí)施了審貸分離制度；是否建立了規(guī)范的信貸資產(chǎn)5級(jí)分類制度和風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度。公司不良貸款率情況。

4、合規(guī)性檢查資料

通過(guò)第三方協(xié)助檢查小貸公司是否嚴(yán)格執(zhí)行《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》，有效規(guī)范公司財(cái)務(wù)活動(dòng)行為；是否嚴(yán)格執(zhí)行《公司法》和省有關(guān)小貸公司管理制度規(guī)定，及時(shí)、規(guī)范進(jìn)行公司注冊(cè)登記、變更登記和年檢；貸款資料是否完整，審批程序是否嚴(yán)謹(jǐn)，合同文本是否統(tǒng)一，檔案管理是否規(guī)范，有無(wú)抽逃注冊(cè)資金；觸及“四條高壓線”（吸收公眾存款、非法集資、放高利貸、暴力收貸）；有無(wú)涉黑涉惡行為；洗錢；制作假賬，搞賬外經(jīng)營(yíng)；有財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)兩套賬行為；向他人轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓經(jīng)營(yíng)資質(zhì)；不接入省小貸公司運(yùn)營(yíng)監(jiān)管信息系統(tǒng)，或接入后不如實(shí)完整傳送數(shù)據(jù)，不正常使用該系統(tǒng)；未經(jīng)省金融辦備案許可，私自從民間金融機(jī)構(gòu)等渠道融資；向公司股東及其關(guān)聯(lián)人、管理人員、信貸人員發(fā)放貸款；單筆貸款超過(guò)50萬(wàn)元，或?qū)螒糍J款額超過(guò)資本凈額（以注冊(cè)資本金為準(zhǔn)）3%；拒絕或阻礙各級(jí)監(jiān)（主）管部門(mén)監(jiān)督檢查；跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)，設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，兼營(yíng)其它業(yè)務(wù)，對(duì)外投資；向國(guó)家限制行業(yè)或黃賭毒等非法領(lǐng)域發(fā)放貸款等違法違規(guī)行為。

（六）檢查方法

檢查按照“縱向聯(lián)動(dòng)、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分級(jí)檢查、依法處理”的原則，分級(jí)開(kāi)展對(duì)地方金融組織準(zhǔn)入情況的監(jiān)督檢查。地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格落實(shí)“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”工作要求，隨機(jī)抽取檢查對(duì)象、隨機(jī)選派執(zhí)法檢查人員，及時(shí)公開(kāi)抽查情況和查處結(jié)果。檢查一般分為五個(gè)階段：

1.自行檢查階段：成立檢查工作組，向被檢查對(duì)象送達(dá)檢查通知；被檢查對(duì)象根據(jù)通知要求，整理相關(guān)被抽檢的文件、數(shù)據(jù)和資料，對(duì)照檢查依據(jù)對(duì)實(shí)際運(yùn)行情況形成自行檢查報(bào)告，一并報(bào)送地方金融監(jiān)管部門(mén)。

2.書(shū)面審查階段：檢查工作組對(duì)被檢查對(duì)象提供的資料進(jìn)行書(shū)面審查，對(duì)照檢查內(nèi)容初步掌握被檢查對(duì)象的執(zhí)行情況，編制工作底稿。

3.現(xiàn)場(chǎng)檢查階段：結(jié)合書(shū)面審查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，檢查工作組進(jìn)一步到被檢查對(duì)象實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查，與被檢查對(duì)象溝通，并簽字蓋章確認(rèn)工作底稿。

4.處理處罰階段：地方金融監(jiān)管部門(mén)對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的違法線索進(jìn)行延伸檢查，對(duì)查實(shí)的違法違規(guī)行為依法作出行政處罰；對(duì)發(fā)現(xiàn)的涉及其他部門(mén)監(jiān)管的違法行為，及時(shí)移送相關(guān)部門(mén)；對(duì)涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)；對(duì)涉嫌違紀(jì)的行為移交紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)處理。

5.匯總報(bào)告階段：地方金融監(jiān)管部門(mén)形成本級(jí)監(jiān)督檢查工作報(bào)告，并整理歸檔。

三、檢查依據(jù)

《河北省地方金融監(jiān)督管理?xiàng)l例》

第十五條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)按照小額、分散的原則開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，鼓勵(lì)為小型微型企業(yè)、個(gè)體經(jīng)營(yíng)者和農(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供融資服務(wù)，提高服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力。

第十六條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)在國(guó)家規(guī)定的貸款利率幅度內(nèi)確定發(fā)放貸款的利率，不得向國(guó)家限制的行業(yè)和非法領(lǐng)域發(fā)放貸款，不得吸收公眾存款，不得進(jìn)行任何形式的社會(huì)集資活動(dòng)。

融資擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)類檢查工作指引

一、抽查事項(xiàng)

（一）融資擔(dān)保公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制檢查

（二）融資擔(dān)保公司資金運(yùn)用檢查

（三）融資擔(dān)保公司禁止性業(yè)務(wù)檢查

（四）融資擔(dān)保公司業(yè)務(wù)信息報(bào)送檢查

二、檢查內(nèi)容及方法

（一）檢查內(nèi)容

1.融資擔(dān)保公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制檢查

（1）檢查融資擔(dān)保公司的擔(dān)保責(zé)任余額是否超過(guò)其凈資產(chǎn)的10倍，對(duì)主要為小微企業(yè)和“三農(nóng)”服務(wù)的擔(dān)保責(zé)任余額是否超過(guò)其凈資產(chǎn)的15倍；

（2）檢查融資擔(dān)保公司對(duì)同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額與凈資產(chǎn)的比例是否超過(guò)10%，對(duì)同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保責(zé)任余額與凈資產(chǎn)的比例是否超過(guò)15%；

（3）檢查融資擔(dān)保公司是否為其控股股東、實(shí)際控制人提供擔(dān)保，為其他關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保條件是否優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方提供同類擔(dān)保的條件；

（4）檢查融資擔(dān)保公司是否按規(guī)定提取相應(yīng)的準(zhǔn)備金。

2.融資擔(dān)保公司資金運(yùn)用檢查

（1）檢查融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)與未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金之和是否低于資產(chǎn)總額的60%；

（2）檢查融資擔(dān)保公司Ⅰ級(jí)資產(chǎn)、Ⅱ級(jí)資產(chǎn)之和是否低于資產(chǎn)總額扣除應(yīng)收代償款后的70%；

（3）Ⅰ級(jí)資產(chǎn)是否低于資產(chǎn)總額扣除應(yīng)收代償款后的20%；

（4）Ⅲ級(jí)資產(chǎn)是否高于資產(chǎn)總額扣除應(yīng)收代償款后的30%。

3.融資擔(dān)保公司禁止性業(yè)務(wù)檢查

檢查融資擔(dān)保公司是否從事下列活動(dòng)：（1）吸收存款或者變相吸收存款；（2）自營(yíng)貸款或者受托貸款；（3）受托投資。

4.融資擔(dān)保公司業(yè)務(wù)信息報(bào)送檢查

（1）檢查融資擔(dān)保公司是否按照要求向監(jiān)管部門(mén)報(bào)送經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)報(bào)告以及注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的年度審計(jì)報(bào)告等文件和資料；

（2）檢查融資擔(dān)保公司發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件的是否及時(shí)向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告；

（3）融資擔(dān)保公司跨省、自治區(qū)、直轄市開(kāi)展業(yè)務(wù)的，是否按季度向住所地監(jiān)督管理部門(mén)和業(yè)務(wù)發(fā)生地監(jiān)督管理部門(mén)報(bào)告業(yè)務(wù)開(kāi)展情況。

（二）查閱資料

（1）風(fēng)險(xiǎn)控制資料

查閱融資擔(dān)保公司與客戶簽訂的擔(dān)保合同、擔(dān)保業(yè)務(wù)明細(xì)臺(tái)賬、股權(quán)構(gòu)成及股權(quán)結(jié)構(gòu)等。通過(guò)計(jì)算融資擔(dān)保公司的擔(dān)保責(zé)任余額，核實(shí)放大倍數(shù)。通過(guò)審核每筆擔(dān)保合同，核實(shí)對(duì)同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額是否超過(guò)凈資產(chǎn)的10%，核實(shí)對(duì)同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保責(zé)任余額是否超過(guò)凈資產(chǎn)的15%。通過(guò)審核擔(dān)保合同，核實(shí)是否為其控股股東或?qū)嶋H控制人提供擔(dān)保，審核為其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保條件是否優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方提供同類擔(dān)保的條件。

（2）資金運(yùn)用資料

查閱融資擔(dān)保公司的總賬、明細(xì)賬、銀行對(duì)賬單或銀行流水、會(huì)計(jì)記賬憑證及財(cái)務(wù)報(bào)表等資料。根據(jù)《融資擔(dān)保公司資產(chǎn)比例管理辦法》有關(guān)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ類資產(chǎn)規(guī)定的內(nèi)容，計(jì)算融資擔(dān)保公司的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ類資產(chǎn)，核實(shí)各類資產(chǎn)所占比例是否符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。

（3）禁止性業(yè)務(wù)資料

查閱融資擔(dān)保公司的總賬、明細(xì)賬、銀行對(duì)賬單、會(huì)計(jì)憑證、財(cái)務(wù)報(bào)表等資料。通過(guò)核查上述資料，查看銀行流水是否有資金流動(dòng)異?，F(xiàn)象，查閱融資擔(dān)保公司的應(yīng)收款項(xiàng)、應(yīng)付款項(xiàng)是否有大額往來(lái)情況。

（4）擔(dān)保業(yè)務(wù)信息報(bào)送資料

查看融資擔(dān)保公司的電腦辦公設(shè)備，登錄省級(jí)監(jiān)管部門(mén)擔(dān)保業(yè)務(wù)信息直報(bào)平臺(tái)，核實(shí)是否按照月度、季度和年度填報(bào)監(jiān)管部門(mén)要求的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。同時(shí)，根據(jù)與公司高管人員的座談，了解重大風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生情況，核查發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)事件是否按照規(guī)定向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告。

（三）檢查方法

檢查按照“縱向聯(lián)動(dòng)、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分級(jí)檢查、依法處理”的原則，分級(jí)開(kāi)展對(duì)地方金融組織準(zhǔn)入情況的監(jiān)督檢查。地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格落實(shí)“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”工作要求，隨機(jī)抽取檢查對(duì)象、隨機(jī)選派執(zhí)法檢查人員，及時(shí)公開(kāi)抽查情況和查處結(jié)果。檢查一般分為五個(gè)階段：

1.自行檢查階段：成立檢查工作組，向被檢查對(duì)象送達(dá)檢查通知；被檢查對(duì)象根據(jù)通知要求，整理相關(guān)被抽檢的文件、數(shù)據(jù)和資料，對(duì)照檢查依據(jù)對(duì)實(shí)際運(yùn)行情況形成自行檢查報(bào)告，一并報(bào)送地方金融監(jiān)管部門(mén)。

2.書(shū)面審查階段：檢查工作組對(duì)被檢查對(duì)象提供的資料進(jìn)行書(shū)面審查，對(duì)照檢查內(nèi)容初步掌握被檢查對(duì)象的執(zhí)行情況，編制工作底稿。

3.現(xiàn)場(chǎng)檢查階段：結(jié)合書(shū)面審查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，檢查工作組進(jìn)一步到被檢查對(duì)象實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查，與被檢查對(duì)象溝通，并簽字蓋章確認(rèn)工作底稿。

4.處理處罰階段：地方金融監(jiān)管部門(mén)對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的違法線索進(jìn)行延伸檢查，對(duì)查實(shí)的違法違規(guī)行為依法作出行政處罰；對(duì)發(fā)現(xiàn)的涉及其他部門(mén)監(jiān)管的違法行為，及時(shí)移送相關(guān)部門(mén)；對(duì)涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)；對(duì)涉嫌違紀(jì)的行為移交紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)處理。

5.匯總報(bào)告階段：地方金融監(jiān)管部門(mén)形成本級(jí)監(jiān)督檢查工作報(bào)告，并整理歸檔。

三、檢查依據(jù)

（一）《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》

第十五條　融資擔(dān)保公司的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的10倍。

對(duì)主要為小微企業(yè)和農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民服務(wù)的融資擔(dān)保公司，前款規(guī)定的倍數(shù)上限可以提高至15倍。

第十六條　融資擔(dān)保公司對(duì)同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額與融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的比例不得超過(guò)10%，對(duì)同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保責(zé)任余額與融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的比例不得超過(guò)15%。

第十七條　融資擔(dān)保公司不得為其控股股東、實(shí)際控制人提供融資擔(dān)保，為其他關(guān)聯(lián)方提供融資擔(dān)保的條件不得優(yōu)于為非關(guān)聯(lián)方提供同類擔(dān)保的條件。

融資擔(dān)保公司為關(guān)聯(lián)方提供融資擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)自提供擔(dān)保之日起30日內(nèi)向監(jiān)督管理部門(mén)報(bào)告，并在會(huì)計(jì)報(bào)表附注中予以披露。

第十八條　融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定提取相應(yīng)的準(zhǔn)備金。

第二十二條　融資擔(dān)保公司自有資金的運(yùn)用，應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)融資擔(dān)保公司資產(chǎn)安全性、流動(dòng)性的規(guī)定。

第二十三條　融資擔(dān)保公司不得從事下列活動(dòng)：

（一）吸收存款或者變相吸收存款；

（二）自營(yíng)貸款或者受托貸款；

（三）受托投資。

第三十一條　融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照要求向監(jiān)督管理部門(mén)報(bào)送經(jīng)營(yíng)報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)告以及注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的年度審計(jì)報(bào)告等文件和資料。

融資擔(dān)保公司跨省、自治區(qū)、直轄市開(kāi)展業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按季度向住所地監(jiān)督管理部門(mén)和業(yè)務(wù)發(fā)生地監(jiān)督管理部門(mén)報(bào)告業(yè)務(wù)開(kāi)展情況。

第三十四條　監(jiān)督管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)會(huì)同有關(guān)部門(mén)建立融資擔(dān)保公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件的預(yù)警、防范和處置機(jī)制，制定融資擔(dān)保公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急預(yù)案。

融資擔(dān)保公司發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件的，應(yīng)當(dāng)立即采取應(yīng)急措施，并及時(shí)向監(jiān)督管理部門(mén)報(bào)告。監(jiān)督管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)處置，并向本級(jí)人民政府、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和中國(guó)人民銀行報(bào)告。

（二）《融資擔(dān)保公司資產(chǎn)比例管理辦法》

第八條 融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)與未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金之和不得低于資產(chǎn)總額的60%。

第九條 融資擔(dān)保公司Ⅰ級(jí)資產(chǎn)、Ⅱ級(jí)資產(chǎn)之和不得低于資產(chǎn)總額扣除應(yīng)收代償款后的70%；Ⅰ級(jí)資產(chǎn)不得低于資產(chǎn)總額扣除應(yīng)收代償款后的20%；Ⅲ級(jí)資產(chǎn)不得高于資產(chǎn)總額扣除應(yīng)收代償款后的30%。

典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)類檢查工作指引

一、抽查事項(xiàng)

（一）典當(dāng)行證照檢查

（二）典當(dāng)行資金運(yùn)用檢查

（三）典當(dāng)行業(yè)務(wù)合規(guī)檢查

（四）信息數(shù)據(jù)報(bào)送檢查

（五）退出檢查

二、檢查內(nèi)容及方法

（一）檢查內(nèi)容

1.典當(dāng)行證照檢查

檢查典當(dāng)企業(yè)是否在經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所懸掛《典當(dāng)經(jīng)營(yíng)許可證》、《特種行業(yè)許可證》、《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》。

2.典當(dāng)行資金運(yùn)用檢查

（1）典當(dāng)企業(yè)資金來(lái)源情況。核查有無(wú)非法集資、吸收或者變相吸收存款、從商業(yè)銀行以外的單位或個(gè)人借款等違規(guī)行為;是否存在典當(dāng)企業(yè)的股東、高級(jí)管理人員和員工假借典當(dāng)行名義或由典當(dāng)行向外提供擔(dān)保、參與非法集資活動(dòng)的行為。

（2）典當(dāng)企業(yè)注冊(cè)資本實(shí)收情況。主要核查有無(wú)虛假出資，特別是借口典當(dāng)經(jīng)營(yíng)困難將資金挪作他用、抽逃資金的問(wèn)題。

（3）典當(dāng)企業(yè)法人股東存續(xù)情況。法人股是否相對(duì)控股，法人股東合計(jì)持股比例占全部股份是否在1/2以上，或者第一大股東是否法人股東且持股比例占全部股份1/3以上；單個(gè)自然人是否典當(dāng)控股股東的情況;典當(dāng)企業(yè)與股東的資金往來(lái)情況，主要核查典當(dāng)行對(duì)其股東的典當(dāng)金額是否超過(guò)該股東的入股金額，典當(dāng)行與股東的資金往來(lái)是否符合相關(guān)規(guī)定。

（4）資金流向。典當(dāng)行資金來(lái)源及貨幣資金管理情況（典當(dāng)業(yè)務(wù)涉及大額現(xiàn)金支取時(shí)要符合《現(xiàn)金管理暫行條例》和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等規(guī)定）。

3.典當(dāng)行業(yè)務(wù)合規(guī)檢查

（1）典當(dāng)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)及放款情況。主要核查典當(dāng)總額構(gòu)成及其真實(shí)性，是否有超比例放款、超范圍經(jīng)營(yíng)以及尤其是有無(wú)發(fā)放信用貸款情況；是否有擅自設(shè)立分支機(jī)構(gòu)情況、是否存在私自變更或違規(guī)變更情況，

（2）典當(dāng)企業(yè)開(kāi)展關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)情況。對(duì)同時(shí)投資典當(dāng)行和擔(dān)保公司、小額貸款公司、投資公司、鋼鐵礦產(chǎn)、房地產(chǎn)公司等多種機(jī)構(gòu)的股東，重點(diǎn)檢查典當(dāng)企業(yè)與其是否存在違規(guī)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)。

（3）當(dāng)票使用情況。主要核查典當(dāng)企業(yè)的所有業(yè)務(wù)是否按規(guī)定開(kāi)具了全國(guó)統(tǒng)一當(dāng)票，是否存在以合同代替當(dāng)票和“賬外掛賬”現(xiàn)象，是否存在自行印制當(dāng)票行為，開(kāi)具的當(dāng)票、續(xù)當(dāng)憑證與真實(shí)的質(zhì)、抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)是否相對(duì)應(yīng)。

（4）典當(dāng)企業(yè)對(duì)絕當(dāng)物品處理情況。主要核查絕當(dāng)物品處理程序是否符合規(guī)定，有無(wú)超范圍經(jīng)營(yíng)。

（5）息費(fèi)收取情況。主要核查典當(dāng)企業(yè)是否存在當(dāng)金利息預(yù)扣情況，利息及綜合費(fèi)率收取是否超過(guò)規(guī)定范圍。

4.信息數(shù)據(jù)報(bào)送檢查

檢查典當(dāng)行是否每月通過(guò)全國(guó)典當(dāng)行業(yè)監(jiān)督管理系統(tǒng)報(bào)送經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)報(bào)表。年度報(bào)送經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表。是否使用經(jīng)許可的管理系統(tǒng)，并實(shí)現(xiàn)機(jī)打當(dāng)票、續(xù)當(dāng)憑證。

5.退出檢查

檢查典當(dāng)行是否存在超過(guò)規(guī)定時(shí)限不開(kāi)展業(yè)務(wù)問(wèn)題。新設(shè)典當(dāng)企業(yè)無(wú)正當(dāng)理由未按照規(guī)定辦理《特種行業(yè)許可證》及營(yíng)業(yè)執(zhí)照的，或者自核發(fā)營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起無(wú)正當(dāng)理由超過(guò)6個(gè)月未營(yíng)業(yè)，或者營(yíng)業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)達(dá)6個(gè)月以上的情況。

（二）查閱資料

（1）當(dāng)票

當(dāng)票使用情況。

（2）營(yíng)業(yè)執(zhí)照

登記的地址、法定代表人、經(jīng)營(yíng)范圍等內(nèi)容。

（3）典當(dāng)行章程

組織架構(gòu)、股東出資情況、分支機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況。

（4）財(cái)務(wù)資料

提供注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所針對(duì)典當(dāng)企業(yè)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋等全部資料，及企業(yè)會(huì)計(jì)賬簿、銀行流水、會(huì)計(jì)憑證等資料。

（三）檢查方法

檢查按照“縱向聯(lián)動(dòng)、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分級(jí)檢查、依法處理”的原則，分級(jí)開(kāi)展對(duì)地方金融組織準(zhǔn)入情況的監(jiān)督檢查。地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格落實(shí)“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”工作要求，隨機(jī)抽取檢查對(duì)象、隨機(jī)選派執(zhí)法檢查人員，及時(shí)公開(kāi)抽查情況和查處結(jié)果。檢查一般分為五個(gè)階段：

1.自行檢查階段：成立檢查工作組，向被檢查對(duì)象送達(dá)檢查通知；被檢查對(duì)象根據(jù)通知要求，整理相關(guān)被抽檢的文件、數(shù)據(jù)和資料，對(duì)照檢查依據(jù)對(duì)實(shí)際運(yùn)行情況形成自行檢查報(bào)告，一并報(bào)送地方金融監(jiān)管部門(mén)。

2.書(shū)面審查階段：檢查工作組對(duì)被檢查對(duì)象提供的資料進(jìn)行書(shū)面審查，對(duì)照檢查內(nèi)容初步掌握被檢查對(duì)象的執(zhí)行情況，編制工作底稿。

3.現(xiàn)場(chǎng)檢查階段：結(jié)合書(shū)面審查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，檢查工作組進(jìn)一步到被檢查對(duì)象實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查，與被檢查對(duì)象溝通，并簽字蓋章確認(rèn)工作底稿。

4.處理處罰階段：地方金融監(jiān)管部門(mén)對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的違法線索進(jìn)行延伸檢查，對(duì)查實(shí)的違法違規(guī)行為依法作出行政處罰；對(duì)發(fā)現(xiàn)的涉及其他部門(mén)監(jiān)管的違法行為，及時(shí)移送相關(guān)部門(mén)；對(duì)涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)；對(duì)涉嫌違紀(jì)的行為移交紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)處理。

5.匯總報(bào)告階段：地方金融監(jiān)管部門(mén)形成本級(jí)監(jiān)督檢查工作報(bào)告，并整理歸檔。

三、檢查依據(jù)

（一）《典當(dāng)管理辦法》（國(guó)家即將修訂）

（二）《典當(dāng)行業(yè)監(jiān)管規(guī)定》

融資租賃企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)類檢查工作指引

一、抽查事項(xiàng)

（一）融資租賃企業(yè)禁止性業(yè)務(wù)檢查

（二）融資租賃企業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制檢查

（三）融資租賃企業(yè)信息數(shù)據(jù)報(bào)送檢查

二、檢查內(nèi)容及方法

（一）檢查內(nèi)容

1.融資租賃企業(yè)禁止性業(yè)務(wù)檢查

檢查融資租賃企業(yè)是否存在從事吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款等金融業(yè)務(wù)；檢查融資租賃企業(yè)從事同業(yè)拆借等業(yè)務(wù)是否經(jīng)過(guò)相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)；檢查融資租賃企業(yè)是否借融資租賃的名義開(kāi)展非法集資活動(dòng)。

2.融資租賃企業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制檢查

檢查融資租賃企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)是否超過(guò)凈資產(chǎn)總額的10倍；檢查融資租賃企業(yè)關(guān)聯(lián)交易比例、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比例、單一承租人業(yè)務(wù)比例、租金逾期率等關(guān)鍵指標(biāo)是否符合相關(guān)要求。

3.融資租賃企業(yè)信息數(shù)據(jù)報(bào)送檢查

檢查融資租賃企業(yè)是否使用全國(guó)融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)，及時(shí)如實(shí)填報(bào)有關(guān)數(shù)據(jù)。

（二）查閱資料

1.公司基本情況資料

法定代表人、股東、實(shí)際控制人、總經(jīng)理、董事、監(jiān)事及其他高級(jí)管理人員（財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、風(fēng)控、技術(shù)及分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人）簡(jiǎn)歷、身份證復(fù)印件及審批備案人員相關(guān)審批備注情況；公司一年內(nèi)股東、高級(jí)管理人員變動(dòng)情況；公司員工名單（按部門(mén)列明）、身份證號(hào)、手機(jī)號(hào)；風(fēng)控團(tuán)隊(duì)名單。

2.公司內(nèi)部管理材料

公司內(nèi)部治理及架構(gòu)等相關(guān)制度文件（包括但不限于公司章程、審批制度、財(cái)務(wù)管理制度等）。

3.風(fēng)險(xiǎn)控制制度

包括但不限于關(guān)聯(lián)交易管理制度、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)分類管理制度、承租人信用評(píng)估制度等。

4.信息安全制度

包括但不限于業(yè)務(wù)交易各方的信息安全保護(hù)相關(guān)信息存儲(chǔ)及使用制度、網(wǎng)絡(luò)安全管理制度、信息科技管理、科技風(fēng)險(xiǎn)管理和科技審計(jì)等有關(guān)制度。

5.客戶服務(wù)管理制度

客戶實(shí)名認(rèn)證制度、客戶分級(jí)評(píng)估制度；客服人員話術(shù)等。

6.第三方評(píng)估資料

包括但不限于會(huì)計(jì)師事務(wù)所定期審計(jì)記錄、信息安全測(cè)評(píng)認(rèn)證機(jī)構(gòu)定期對(duì)信息安全實(shí)施測(cè)評(píng)認(rèn)證記錄等。

7.臺(tái)賬

提供截至檢查日仍有余額的業(yè)務(wù)臺(tái)賬（包含要素：業(yè)務(wù)交易主體名稱、業(yè)務(wù)目標(biāo)項(xiàng)目或資金用途、交易起止時(shí)間、交易金額、余額、資金利率、業(yè)務(wù)關(guān)系人數(shù)量、投資收益率等）。

8.業(yè)務(wù)檔案

提供截至檢查日仍有余額的業(yè)務(wù)檔案（業(yè)務(wù)余額前10或不少于存量10%的客戶檔案及現(xiàn)場(chǎng)抽取檔案，包括但不限于相關(guān)合同文本、盡職調(diào)查資料、業(yè)務(wù)關(guān)系人信息等）。

9.財(cái)務(wù)資料

最近一年公司所有賬戶銀行流水；逾期項(xiàng)目清單（列明逾期金額和逾期時(shí)間）、逾期率、違約率等。

10.其他

視情況調(diào)取相關(guān)各管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)和管理日志等。

（三）檢查方法

檢查按照“縱向聯(lián)動(dòng)、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分級(jí)檢查、依法處理”的原則，分級(jí)開(kāi)展對(duì)地方金融組織準(zhǔn)入情況的監(jiān)督檢查。地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格落實(shí)“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”工作要求，隨機(jī)抽取檢查對(duì)象、隨機(jī)選派執(zhí)法檢查人員，及時(shí)公開(kāi)抽查情況和查處結(jié)果。檢查一般分為五個(gè)階段：

1.自行檢查階段：成立檢查工作組，向被檢查對(duì)象送達(dá)檢查通知；被檢查對(duì)象根據(jù)通知要求，整理相關(guān)被抽檢的文件、數(shù)據(jù)和資料，對(duì)照檢查依據(jù)對(duì)實(shí)際運(yùn)行情況形成自行檢查報(bào)告，一并報(bào)送地方金融監(jiān)管部門(mén)。

2.書(shū)面審查階段：檢查工作組對(duì)被檢查對(duì)象提供的資料進(jìn)行書(shū)面審查，對(duì)照檢查內(nèi)容初步掌握被檢查對(duì)象的執(zhí)行情況，編制工作底稿。

3.現(xiàn)場(chǎng)檢查階段：結(jié)合書(shū)面審查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，檢查工作組進(jìn)一步到被檢查對(duì)象實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查，與被檢查對(duì)象溝通，并簽字蓋章確認(rèn)工作底稿。

4.處理處罰階段：地方金融監(jiān)管部門(mén)對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的違法線索進(jìn)行延伸檢查，對(duì)查實(shí)的違法違規(guī)行為依法作出行政處罰；對(duì)發(fā)現(xiàn)的涉及其他部門(mén)監(jiān)管的違法行為，及時(shí)移送相關(guān)部門(mén)；對(duì)涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)；對(duì)涉嫌違紀(jì)的行為移交紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)處理。

5.匯總報(bào)告階段：地方金融監(jiān)管部門(mén)形成本級(jí)監(jiān)督檢查工作報(bào)告，并整理歸檔。

三、檢查依據(jù)

《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》

第四條 融資租賃企業(yè)應(yīng)配備具有金融、貿(mào)易、法律、會(huì)計(jì)等方面專業(yè)知識(shí)、技能和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)并具有良好從業(yè)記錄的人員，擁有不少于三年融資租賃、租賃業(yè)務(wù)或金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)控制主管等高管人員。

第十條 融資租賃企業(yè)開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)以權(quán)屬清晰、真實(shí)存在且能夠產(chǎn)生收益權(quán)的租賃物為載體。

融資租賃企業(yè)不得從事吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款等金融業(yè)務(wù)。未經(jīng)相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，融資租賃企業(yè)不得從事同業(yè)拆借等業(yè)務(wù)。嚴(yán)禁融資租賃企業(yè)借融資租賃的名義開(kāi)展非法集資活動(dòng)。

第十二條 融資租賃企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定，建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄和反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。

第十三條 融資租賃企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立完善的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系，形成良好的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)分類管理制度、承租人信用評(píng)估制度、事后追償和處置制度以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制等。

第十五條 融資租賃企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立關(guān)聯(lián)交易管理制度。融資租賃企業(yè)在對(duì)承租人為關(guān)聯(lián)企業(yè)的交易進(jìn)行表決或決策時(shí)，與該關(guān)聯(lián)交易有關(guān)聯(lián)關(guān)系的人員應(yīng)當(dāng)回避。

融資租賃企業(yè)在向關(guān)聯(lián)生產(chǎn)企業(yè)采購(gòu)設(shè)備時(shí)，有關(guān)設(shè)備的結(jié)算價(jià)格不得明顯低于該生產(chǎn)企業(yè)向任何第三方銷售的價(jià)格或同等批量設(shè)備的價(jià)格。

第十七條 融資租賃企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)承租人的管理，控制單一承租人及承租人為關(guān)聯(lián)方的業(yè)務(wù)比例，注意防范和分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

第二十二條 融資租賃企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)不得超過(guò)凈資產(chǎn)總額的10倍。

第二十八條 省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)要定期對(duì)企業(yè)關(guān)聯(lián)交易比例、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比例、單一承租人業(yè)務(wù)比例、租金逾期率等關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行分析。對(duì)于相關(guān)指標(biāo)偏高、潛在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加大的企業(yè)應(yīng)給予重點(diǎn)關(guān)注。

商務(wù)主管部門(mén)可以根據(jù)工作需要委托行業(yè)協(xié)會(huì)等中介組織協(xié)助了解有關(guān)情況。

第三十一條 融資租賃企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照商務(wù)部的要求使用全國(guó)融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)，及時(shí)如實(shí)填報(bào)有關(guān)數(shù)據(jù)。每季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)填報(bào)上一季度經(jīng)營(yíng)情況統(tǒng)計(jì)表及簡(jiǎn)要說(shuō)明;每年4月30日前填報(bào)上一年經(jīng)營(yíng)情況統(tǒng)計(jì)表、說(shuō)明，報(bào)送經(jīng)審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)的上一年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告(含附注)。

對(duì)地方金融組織執(zhí)行暫停相關(guān)業(yè)務(wù)

監(jiān)管措施檢查工作指引

一、抽查事項(xiàng)

地方金融組織可能引發(fā)或者已經(jīng)形成金融風(fēng)險(xiǎn),地方金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)已責(zé)令地方金融組織暫停相關(guān)業(yè)務(wù)的，對(duì)地方金融組織執(zhí)行暫停相關(guān)業(yè)務(wù)監(jiān)管措施的檢查。

二、檢查內(nèi)容及方法

（一）檢查內(nèi)容

當(dāng)?shù)胤浇鹑诮M織可能引發(fā)或者已經(jīng)形成金融風(fēng)險(xiǎn),地方金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)已責(zé)令地方金融組織暫停相關(guān)業(yè)務(wù)的，檢查地方金融組織是否執(zhí)行暫停相關(guān)業(yè)務(wù)監(jiān)管措施。

（二）檢查資料

業(yè)務(wù)臺(tái)賬、業(yè)務(wù)檔案（包括但不限于相關(guān)合同文本、盡職調(diào)查資料、業(yè)務(wù)關(guān)系人信息等）、財(cái)務(wù)資料（公司所有賬戶銀行流水等）、電腦系統(tǒng)數(shù)據(jù)和管理日志等資料。

（三）檢查方法

檢查按照“縱向聯(lián)動(dòng)、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分級(jí)檢查、依法處理”的原則，分級(jí)開(kāi)展對(duì)地方金融組織準(zhǔn)入情況的監(jiān)督檢查。地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格落實(shí)“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”工作要求，隨機(jī)抽取檢查對(duì)象、隨機(jī)選派執(zhí)法檢查人員，及時(shí)公開(kāi)抽查情況和查處結(jié)果。檢查一般分為五個(gè)階段：

1.自行檢查階段：成立檢查工作組，向被檢查對(duì)象送達(dá)檢查通知；被檢查對(duì)象根據(jù)通知要求，整理相關(guān)被抽檢的文件、數(shù)據(jù)和資料，對(duì)照檢查依據(jù)對(duì)實(shí)際運(yùn)行情況形成自行檢查報(bào)告，一并報(bào)送地方金融監(jiān)管部門(mén)。

2.書(shū)面審查階段：檢查工作組對(duì)被檢查對(duì)象提供的資料進(jìn)行書(shū)面審查，對(duì)照檢查內(nèi)容初步掌握被檢查對(duì)象的執(zhí)行情況，編制工作底稿。

3.現(xiàn)場(chǎng)檢查階段：結(jié)合書(shū)面審查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，檢查工作組進(jìn)一步到被檢查對(duì)象實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查，與被檢查對(duì)象溝通，并簽字蓋章確認(rèn)工作底稿。

4.處理處罰階段：地方金融監(jiān)管部門(mén)對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的違法線索進(jìn)行延伸檢查，對(duì)查實(shí)的違法違規(guī)行為依法作出行政處罰；對(duì)發(fā)現(xiàn)的涉及其他部門(mén)監(jiān)管的違法行為，及時(shí)移送相關(guān)部門(mén)；對(duì)涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)；對(duì)涉嫌違紀(jì)的行為移交紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)處理。

5.匯總報(bào)告階段：地方金融監(jiān)管部門(mén)形成本級(jí)監(jiān)督檢查工作報(bào)告，并整理歸檔。

三、檢查依據(jù)

《河北省地方金融監(jiān)督管理?xiàng)l例》

第二十五條 對(duì)地方金融組織可能引發(fā)或者已經(jīng)形成金融風(fēng)險(xiǎn)，影響金融秩序和金融穩(wěn)定的,地方金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)其進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控，向利益相關(guān)人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，并可以責(zé)令地方金融組織暫停相關(guān)業(yè)務(wù)。